原標題：頂固集創(chuàng)購買凱迪仕超96%股權，遭深交所四大“詢問”
新京報訊（記者 張潔）1月6日，頂固集創(chuàng)收到深圳證券交易所下發(fā)的《關于對廣東頂固集創(chuàng)家居股份有限公司的重組問詢函》，要求頂固集創(chuàng)對標的公司（凱迪仕）的生產經(jīng)營，財務、評估及業(yè)績承諾補償，股東及下屬子公司和其他問題等方面做出補充說明。
2019年12月24日，頂固集創(chuàng)發(fā)布發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產并募集配套資金暨關聯(lián)交易報告書（草案）。公告顯示，頂固集創(chuàng)擬通過發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式購買凱迪仕96.2963%的股權，交易對價為12.33億元。本次交易前，頂固集創(chuàng)持有凱迪仕3.7037%股權，交易完成后，頂固集創(chuàng)將累計持有凱迪仕100％股權。
圖/頂固集創(chuàng)半年報截圖
針對此次重組，深交所要求頂固集創(chuàng)在四大方面給出補充說明。在生產經(jīng)營方面，要求頂固集創(chuàng)對凱迪仕的主要供應商、前五大客戶以及不同銷售模式等方面做出補充。其中還涉及飛利浦公司的商標授權問題，要求頂固集創(chuàng)對飛利浦公司與凱迪仕簽訂的《商標授權協(xié)議》《商標授權協(xié)議修正案》的主要內容等方面做出補充。
在凱迪仕財務、評估及業(yè)績承諾補償方面，問詢函指出，本次交易凱迪仕100%股權的評估值為12.8億元，較2018年12月第二次增資和2019年1月第三次增資時的投后估值13.5億元降低。此外，本次交易的補償義務人承諾標的公司在2020年度、2021年度、2022年度承諾凈利潤分別不低于1.08億元、1.23億元、1.35億元。深交所要求頂固集創(chuàng)對此做出說明。
在凱迪仕股東及下屬子公司方面，2019年10月，標的資產進行了股權轉讓，轉讓完成后，員工持股平臺深圳領凱持有凱迪仕4.9999%的股權。深交所要求公司補充披露本次股權轉讓是否已履行必要的審議和披露程序，相關工商登記是否已完成，增資及股權轉讓涉及的相關價款來源是否合法、支付款是否到位、相關費用的計提情況及其合理性。
在其他問題方面，根據(jù)報告書，頂固集創(chuàng)擬配套融資不超過3.8億元用于支付本次交易中的現(xiàn)金對價和本次重組相關費用，如募集配套資金事項未獲中國證監(jiān)會核準或雖獲中國證監(jiān)會核準但未能實施，或融資金額低于預期，上市公司需以自有或自籌資金支付本次交易的現(xiàn)金對價和重組相關費用。深交所要求頂固集創(chuàng)結合日常生產經(jīng)營資金需用量、貨幣資金余額等情況，說明募集配套資金不足時，是否有相關融資安排、是否涉及借款及相應還款計劃、每年需承擔的財務費用，并模擬測算財務費用對公司凈利潤的影響。
就上述問題，深交所要求頂固集創(chuàng)做出書面說明，并在1月13日前將有關說明材料報送深交所。
新京報記者 張潔
編輯 彭雅莉 校對 何燕
